Kyllä, talotekniikan remontteihin voi hakea verotuksessa kotitalousvähennystä. Lämpö-, vesi-, ilmanvaihto- ja sähkötöiden työkustannuksista saat merkittävän veroedun, kunhan työ tehdään omassa käytössä olevassa asunnossa tai vapaa-ajan asunnossa. Vähennyksen voi saada vain työkuluista, ei materiaaleista tai tarvikkeista. Oleellista on, että työn tekee ennakkoperintärekisteriin kuuluva yritys.
Voiko LVIS-remonttiin saada kotitalousvähennystä?
Kotitalousvähennys on merkittävä tuki kotinsa talotekniikkaa uudistaville. Verottaja suhtautuu myönteisesti lämpö-, vesi-, ilmanvaihto- ja sähköjärjestelmien asennuksiin ja korjauksiin liittyviin työkustannuksiin. Kotitalousvähennyksen piiriin kuuluvat monet asumisen ja kodin ylläpidon kannalta tärkeät LVIS-työt.
Vähennysoikeuden saaminen edellyttää, että työ tehdään joko vakituisessa asunnossa, vapaa-ajan asunnossa tai näiden pihapiirissä. Työn tekijän täytyy olla ennakkoperintärekisteriin merkitty yritys tai yrittäjä. Tämän voit tarkistaa helposti YTJ-palvelusta tai verottajan sivuilta.
Veroetua saa ainoastaan työstä, ei materiaaleista. Jos esimerkiksi tilaat putkityön, laskussa pitää olla selkeästi eritelty työn ja tarvikkeiden osuus. Vain työn osuudesta voi hakea kotitalousvähennystä. Tällä verokannustimella pyritään edistämään kotitalouksien teettämiä remontteja ja torjumaan harmaata taloutta.
Me Nascotec Oy:ssä erittelemme aina laskuissamme työ- ja materiaalikustannukset selkeästi, jotta asiakkaamme voivat hyödyntää kotitalousvähennyksen mahdollisimman helposti.
Kuinka suuren kotitalousvähennyksen voi saada LVIS-remontista?
Kotitalousvähennyksen määrä on merkittävä tuki LVIS-urakoinnin kustannuksiin. Vuonna 2023 kotitalousvähennys on 40 prosenttia yritykseltä ostetun työn työkustannuksista. Vähennyksen omavastuu on 100 euroa vuodessa, ja maksimivähennys on 2 250 euroa henkilöä kohden.
Aviopuolisot voivat molemmat saada täyden vähennyksen, jolloin pariskunta voi saada yhteensä jopa 4 500 euron veroedun. Kummankin puolison täytyy kuitenkin maksaa oma osuutensa laskuista, jotta molemmat voivat vähennyksen hyödyntää.
Tarkastellaan konkreettisia esimerkkejä:
- Pieni putkihuoltotyö: Työn hinta 500 €, josta vähennyskelpoista 40 % eli 200 €. Omavastuu 100 € vähennetään, joten lopullinen verovähennys on 100 €.
- Keskikokoinen sähköremontti: Työn osuus 3 000 €, josta vähennyskelpoista 40 % eli 1 200 €. Omavastuu vähennettynä säästät 1 100 € veroissa.
- Laaja LVIS-saneeraus: Työkustannukset 10 000 €, josta vähennyskelpoista 40 % eli 4 000 €. Koska yläraja on 2 250 €, saat vähennyksen maksimiamäärän (omavastuu huomioiden 2 150 €).
Aviopari voi jakaa isomman remontin kustannukset keskenään. Jos molempien nimissä maksetaan esimerkiksi 5 000 euroa työkustannuksia, molemmat voivat saada lähes täyden kotitalousvähennyksen, yhteensä jopa yli 4 000 euroa.
Mitä LVIS-töitä kotitalousvähennys kattaa?
Kotitalousvähennyksen piiriin kuuluu laaja kirjo LVIS-urakoinnin töitä. Tässä yksityiskohtainen erittely vähennyskelpoisista töistä:
Putkityöt:
- Vesi- ja viemäriputkien asennus ja korjaus
- Hanojen, wc-istuinten ja suihkujen asennustyöt
- Vesikalusteiden vaihto
- Vesivuotojen korjaukset
- Lattialämmityksen putkitöiden asennukset
Sähkötyöt:
- Pistorasioiden ja katkaisijoiden asennukset
- Sähköjohtojen uusiminen ja korjaus
- Valaistuksen asennus
- Sähkökeskusten uusiminen
- Sähköisten lattialämmitysten asennustyöt
Lämmitysjärjestelmät:
- Lämpöpumppujen asennustyöt
- Öljy- ja kaasulämmitysten asennukset ja huollot
- Pattereiden asennus ja vaihto
- Lämmitysjärjestelmien säätö- ja ohjaustyöt
Ilmanvaihtojärjestelmät:
- Ilmanvaihtokanavien puhdistus
- Ilmanvaihtokoneiden asennus
- Kanavien asennus ja korjaus
- Ilmanvaihtojärjestelmän säätötyöt
Tärkeä huomioida: Vähennykseen oikeuttaa vain työn osuus, ei materiaalit tai tarvikkeet. Jos esimerkiksi asennutat ilmalämpöpumpun, voit vähentää ainoastaan asennustyön kustannukset, et itse laitteen hintaa.
Monesti asiakkaamme kysyvät meiltä, mitkä osat laskusta kuuluvat kotitalousvähennyksen piiriin. Erittelemme jokaisen laskun huolellisesti, jotta asiakas näkee selvästi työkulujen ja materiaalikulujen osuudet. Näin kotitalousvähennyksen hakeminen on mahdollisimman vaivatonta.
Miten kotitalousvähennys haetaan LVIS-remontin jälkeen?
Kotitalousvähennyksen hakeminen on suoraviivainen prosessi, kun tiedät perusasiat. Tässä vaiheittainen ohje:
- Tarkista, että yritys kuuluu ennakkoperintärekisteriin ennen työn tilaamista. Tämän voit tarkistaa osoitteesta ytj.fi tai vero.fi.
- Säilytä kaikki kuitit ja laskut, joissa on selkeästi eritelty työn ja materiaalien osuus.
- Ilmoita kotitalousvähennys veroilmoituksessa joko OmaVero-palvelussa tai esitäytetyllä veroilmoituksella.
- Täytä seuraavat tiedot:
- Työn tekijän nimi ja Y-tunnus
- Työn tyyppi (kotitalous, hoiva- tai hoitotyö, kunnossapito)
- Työkustannusten määrä (ilman materiaaleja)
- Työn suorituspäivä
- Säilytä kuitit ja tositteet mahdollista jälkitarkastusta varten vähintään kuusi vuotta verovuoden päättymisestä.
Kotitalousvähennyksen voit hakea samana verovuonna, jolloin maksoit laskun. Jos maksat LVIS-remontin laskun joulukuussa 2023, saat vähennyksen vuoden 2023 verotuksessa. Voit hakea vähennystä myös etukäteen verokortille, jolloin hyödyt vähennyksestä jo kuukausittaisessa verotuksessa.
Vinkki: OmaVero-palvelussa voit halutessasi jakaa vähennyksen puolisoiden kesken, vaikka toinen olisi maksanut koko laskun. Tämä on järkevää, jos toisella puolisolla on pienempi kotitalousvähennys ja toinen on jo käyttänyt oman maksimivärähennysnsä.
Voiko taloyhtiön teettämästä LVIS-remontista saada kotitalousvähennystä?
Taloyhtiön ja osakkaan vastuiden raja on kriittinen kotitalousvähennyksen kannalta. Pääsääntö on selkeä: taloyhtiön teettämistä remonteista ei voi saada kotitalousvähennystä, vaikka osakas maksaisi niitä vastikkeina.
Taloyhtiön teettämät putkiremontit, sähkösaneeraukset ja muut peruskorjaukset eivät siis oikeuta kotitalousvähennykseen. Nämä kustannukset osakas voi kuitenkin lisätä asunnon hankintahintaan myyntivoittoverotuksessa, jos asunto myydään myöhemmin.
Poikkeuksia kuitenkin on:
- Osakasteettämät lisä- ja muutostyöt: Jos putkiremontin yhteydessä tilaat omalla kustannuksellasi lisätyönä esimerkiksi keittiöhanan vaihdon tai lisäpistorasian, näiden töiden kustannuksista voit saada kotitalousvähennyksen.
- Osakkaan kunnossapitovastuulla olevat työt: Jos teetät työn, joka yhtiöjärjestyksen mukaan kuuluu osakkaalle (esim. hanojen tai wc-istuimen vaihto), voit saada näistä vähennyksen.
Rajatapauksia on useita. Esimerkiksi taloyhtiön putkiremontin yhteydessä osakkaan tilaamat omat muutostyöt ovat tulkinnallinen kysymys. Verottaja on linjannut, että jos lisätyö on selkeästi erillinen ja osakkaan itse tilaama, siitä voi saada vähennyksen.
Käytännön esimerkki: Taloyhtiön putkiremontissa osakas päättää vaihtaa kylpyhuoneessa neliön alakattoa tyylikkäämpään versioon omalla kustannuksellaan. Tästä lisätyöstä hän voi saada kotitalousvähennyksen, koska se on selkeästi erillinen ja osakkaan oma valinta.
LVIS-remontin kotitalousvähennys käytännössä – Nascotec Oy:n asiantuntijan vinkit
Pitkän kokemuksemme myötä olemme koonneet tärkeimmät vinkit kotitalousvähennyksen maksimoimiseksi LVIS-projekteissa:
Suunnittele remontti verotehokkaasti:
- Jaksota isommat remontit eri verovuosille, jolloin voit hyödyntää kotitalousvähennyksen maksimin useampana vuonna. Jos suunnittelet isoa LVIS-remonttia, aloita esimerkiksi joulukuussa ja jatka tammikuussa.
- Hyödynnä molemmat puolisot – jakakaa maksut niin, että molemmat pääsevät hyödyntämään täyden vähennyksen.
- Pyydä yritykseltä selkeät erittelyt työ- ja materiaalikustannuksista. Vaadi tämä aina tarjousvaiheessa.
Vältä yleisimmät virheet:
- Älä tee remonttia uudisrakennukseen – kotitalousvähennys ei koske uudisrakentamista.
- Tarkista ennakkoperintärekisteri – vähennystä ei saa, jos yritys ei kuulu rekisteriin.
- Älä maksa käteisellä ilman kuittia – vähennyksen saa vain todennettavissa olevista maksuista.
- Älä unohda säästää kuitteja – säilytä ne vähintään kuusi vuotta.
Tulevat muutokset ja trendit:
Kotitalousvähennyksen määrät ja ehdot vaihtelevat vuosittain. Esimerkiksi energiatehokkuutta parantaviin remontteihin on joissain tapauksissa saanut korkeamman vähennyksen. Kannattaa seurata hallituksen budjettipäätöksiä ja verottajan ohjeita.
LVIS-urakoinnissa näkyy vahvasti energiatehokkuuden parantamisen trendi. Lämpöpumppujen asennukset ovat erittäin suosittuja, ja näiden asennustöihin saa normaalin kotitalousvähennyksen. Lämpöpumppujen, aurinkopaneelien ja muiden energiatehokkaiden ratkaisujen asentaminen on sekä taloudellisesti että ympäristön kannalta järkevää.
Nascotec Oy:n asiantuntijana suosittelemme, että keskustelet LVIS-hankkeestasi ammattilaisen kanssa jo suunnitteluvaiheessa. Näin varmistamme, että saat parhaan mahdollisen lopputuloksen ja hyödynnät samalla verovähennykset täysimääräisesti.
Kun suunnittelet seuraavaa LVIS-remonttia, ota yhteyttä meihin. Autamme sinua toteuttamaan remontin ammattitaidolla ja varmistamme, että kaikki verovähennysmahdollisuudet tulevat hyödynnettyä. Olemme Kouvolan ja Kotkan alueella luotettava kumppani kaikkiin talotekniikan hankkeisiin.
